Skatteparadiser - den
lovløse kapital
Red. Bernard Cassen
Forord af Christian Friis Bach
104 sider, 2002 ISBN 87-90820-08-8
Indhold
FORORD
KAPITEL 1
KRIMINALITETENS FRISTEDER
DEFINITION OG AKTIVITETER
Finans
Hvidvask af penge
Skatteunddragelse
Korruption og bekvemmelige skjul
En diskret historie
KAPITEL 2
DEN LOVLØSE KAPITAL
SKATTEVÆSENET RIBBES
Svindel og skatteunddragelse, en brugsvejledning
En pulje op til 250 milliarder franc
PENGENE BAG KORRUPTIONEN
De hvide skjorters kriminalitet
Årsager der hober sig op
Smitten
Udsugning af økonomien
HVIDVASK AF KAPITAL
Fra forvask til hvidvask
Den organiserede kriminalitets solide greb
TRUMFER
KAPITEL 3
HANDLING
FORHINDRINGER
Bankhemmeligheden
Suveræniteten
De principielle spørgsmål
PERSPEKTIVER
Mod en ny holdning?
Søgen efter løsninger
FRA ORD TIL HANDLING
Et spørgsmål om kompetence
Hvilke midler?
Samarbejde, information og uddannelse
OVERNATIONAL JURA
På vej mod et europæisk corpus juris - et retskompleks
En rolle for FN
NYT GRUNDLAG
HASTEFORANSTALTNINGER
LIECHTENSTEIN SOM EKSEMPEL
KAPITEL 4
FYRSTENDØMMET MIDT I EUROPA
RAPPORTEN
KAPITEL 5
EN ATTRAKTIV PENGEANBRINGELSE
ET STRATEGISK NATIONALT VALG
Historien om en succes
Succesens baggrund
Den schweiziske label
Den politiske konsensus
ET RIGT STED
Attraktiv beskatning
STEDETS VITALITET
KAPITEL 6
HEMMELIGHED - VEJEN TIL UDVIKLING
EN HERMETISK DISKRETION
Den totale bankhemmelighed
Juridiske strukturer sikrer anonymiteten
FACADE NORMALISERING
Uopfyldte internationale forpligtelser
EN INEFFEKTIV MEKANISME MOD HVIDVASK
Kriminalisering af hvidvask
Forpligtelser for finansielle mellemmænd
Det lokale finanstilsyn
Sejlivede negative elementer
Manglende resultater
Utilstrækkelig identifikation af rettighedshavere
KAPITEL 7
JURIDISK SAMARBEJDE MED FORHINDRING
URIMELIG FORTOLKNING AF KONVENTION
En tung procedure
Unødig anke
Udøvelsen af skønsmæssig kontrol
SVÆRE RETSLIGE UNDERSØGELSER
Udenlandske dommeres situation
Franske undersøgelsesdommeres besværligheder
KAPITEL 8
DELEGATIONENS POLITISKE RESULTATER
INTERNATIONALE REAKTIONER
FATF
EUs reaktioner
Den tyske efterretningstjenestes rapport
LIECHTENSTEINS LØFTER
Om planlagte lovændringer
Dårlig behandling af retssager
KAPITEL 9
SANKTIONER MOD LIECHTENSTEIN?
KILDER & NOTER
BIBLIOGRAFI
[forrige
side] [sidetop]
|